Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Содержание
  1. Самозанятые граждане в 2020: виды деятельности и налоги
  2. Налог на профессиональный доход самозанятых
  3. Кому не подойдет режим
  4. Также режим нельзя использовать:
  5. Как самозанятому получить пенсионный стаж
  6. Самозанятый вправе перечислять взносы в Пенсионный фонд
  7. Сколько нужно платить, чтобы шел стаж
  8. Какие документы принести в Пенсионный фонд
  9. Как уплачивать страховые взносы
  10. Самозанятый может получить стаж другими способами
  11. Пенсия для самозанятого населения в России в 2020 году
  12. Что такое самозанятость
  13. Резюме
  14. Пенсионные права самозанятых
  15. Расчет и размер пенсии для самозанятого населения
  16. Входит ли период самозанятости в трудовой стаж?
  17. Кто имеет право на пенсию в РФ
  18. Будет ли самозанятый получать страховую пенсию
  19. Стоит ли самозанятому платить страховые взносы
  20. Как статус самозанятого влияет на трудовой стаж и размер пенсии
  21. Какая пенсия ожидает самозанятых
  22. Как самозанятому получить страховую пенсию
  23. Как рассчитать выплату
  24. Как самозанятому оформить пенсию
  25. Идет ли стаж при самозанятости?
  26. Понятие стажа
  27. Самозанятость и трудовой стаж
  28. Взносы самозанятого и начисление страхового стажа
  29. Идет ли стаж у самозанятых
  30. Не уплачивает взносы
  31. Уплачивает взносы добровольно
  32. Какую пенсию назначат самозанятому
  33. Когда назначают социальную
  34. Когда выплачивают страховую
  35. Как докупить стаж и пенсионные баллы
  36. Как самозанятому не остаться без пенсии
  37. Какие пенсии есть в России
  38. Работать и быть самозанятым одновременно
  39. Платить самому
  40. Как начать платить за будущую пенсию
  41. Подайте заявление
  42. Сколько нужно платить
  43. Как переводить деньги
  44. Еще один вариант — стать ИП

Самозанятые граждане в 2020: виды деятельности и налоги

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

• Блог • Блог для предпринимателей • Самозанятые граждане в 2020: виды деятельности и налоги

В 2019 году в экспериментальном режиме стартовал проект «Самозанятые». Эксперимент проходил в 4 регионах страны (Москва и область, Калужская область и Татарстан).

Самозанятые — это новая категория налогоплательщиков на особых условиях, включающая всех, кто реализует, производит и продает товары сам (без найма сотрудников), а также предоставляет услуги и работы населению и различным организациям. За время эксперимента зарегистрировались более 200 тыс. человек.

Правительство посчитало эксперимент успешным, и теперь экспериментальная форма налогоплательщиков будет действовать еще в 19 областях.

Самозанятые — физические лица и ИП, которые получают доход от своей профессиональной деятельности без работодателя и привлечения наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества.

В 2020 году проект охватил большую часть России. Стать самозанятым стало можно ещё в 56 субъектах: 
  • Амурская, Архангельская, Астраханская, Белгородская, Брянская, Владимирская, Ивановская, Иркутская, Калининградская, Кемеровская, Кировская, Костромская, Курганская, Курская, Липецкая, Мурманская, Новгородская, Оренбургская, Орловская, Пензенская, Псковская, Рязанская, Саратовская, Смоленская, Тверская, Томская, Тульская и Ярославская области.
  • В Алтайском, Камчатском, Краснодарском, Ставропольском, Приморском и Хабаровском краях, в республиках Алтай, Бурятия, Дагестан, Кабардино-Балкария, Коми, Крым, Мордовия, Саха (Якутия), Хакасия, Карелия, Удмуртия, Чувашия, в Севастополе, в Чукотском автономном округе и Еврейской автономной области.
  • С 3 июля также присоединяется Республика Адыгея, с 9 июля — Ульяновская область и Республика Тыва. Чуть позже, с 24 июля — республика Северная Осетия-Алания.
  • С 1 августа к проекту присоединились Вологодская и Магаданская области, а также Республика Калмыкия.

Налог на профессиональный доход самозанятых

Из этой статьи вы узнаете, какие привилегии даны самозанятым, что нужно для регистрации на режим налогообложения, и как получить налоговый вычет.Профессиональный доход — прибыль физических лиц, получаемый лично в результате работы «на себя», т.е. без привлечения работников. Сюда же входит доход от имущества.

Во второй половине 2020 года будет составлен список профессий, которые смогут зарегистрироваться как самозанятые. После составления списка новый режим будет действовать по всей стране. Сейчас оформиться как новые налогоплательщики смогут физические лица и предприниматели на территориях в рамках эксперимента, которые:

  • занимаются косметологией на дому
  • проводят фотосъемку и видеосъемку
  • продают товары своего производства
  • занимаются проведением праздников
  • консультируют по юридическим вопросам
  • оказывают услуги бухгалтерии
  • работают с помощью платформ в интернете в удаленном режиме
  • сдают недвижимость в аренду
  • оказывают грузопассажирские перевозки
  • оказывают услуги по ремонту и строительству

Пройти регистрацию как «Самозанятые» смогут не только граждане России, но и граждане Беларуси, Киргизии и Казахстана, Армении. Условия по режиму действуют для всех одинаково.

Кому не подойдет режим

Самозанятые не могут иметь работодателя и сотрудников, также доход от такой деятельности должен быть в пределах 200 тыс. рублей в месяц. Помимо этих ограничений есть еще и другое: самозанятым нельзя продавать подакцизные товары (включая спиртные напитки) и товары с маркировкой.

Также режим нельзя использовать:

  • тем, кто перепродает товары, имущественные права (кроме продажи имущества в личных целях)
  • тем, кто добывает и продает полезные ископаемые
  • тем, кто осуществляет бизнес в интересах другого лица с помощью договора поручения, комиссии или же агентского договора (кроме тех, кто осуществляет доставку товаров и прием/передачу денег за эти товары/услуги в интересах другого лица);
  • тем, кто предоставляет услуги по доставке товаров с приемом/передачей за них денежных средств в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком при расчетах с клиентами онлайн-кассы зарегистрированной продавцом товаров;
  • всем, кто применяет другие налоговые режимы из 1 части Налогового кодекса РФ, занимается деятельностью, попадающей под НДФЛ, кроме иных налоговых режимов и начисления НДФЛ с доходов до перехода на указанный режим.

Как самозанятому получить пенсионный стаж

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Самозанятым

И увеличить пенсию по возрасту

Диана Шигапова

юрист

Самозанятый может работать по трудовому договору в компании и подрабатывать в свободное время. Либо быть самозанятым в чистом виде, и работать только на себя. В первом случае будет идти пенсионный стаж, ведь работодатель перечисляет за работника взносы. Во втором — самозанятому придется самому позаботиться о стаже для пенсии. Я пообщалась с представителями Пенсионного фонда и узнала, как это сделать.

Самозанятый вправе перечислять взносы в Пенсионный фонд

Страховой стаж, который учитывают при назначении пенсии, зависит от взносов в ПФР. Если в Пенсионный фонд регулярно поступают деньги, стаж у гражданина идет. Если нет, то и стажа не будет. Поскольку у самозанятого нет работодателя, взносы в ПФР он платит сам. Для этого нужно обратиться в отделение Пенсионного фонда по месту жительства, и зарегистрироваться там в качестве страхователя.

Сколько нужно платить, чтобы шел стаж

Чтобы в стаж вошел год, в 2019 году надо уплатить 29 354 рубля. Можно заплатить и меньше, но тогда год в страховой стаж не войдет, посчитают только месяцы и дни.

Самозанятый может внести в ПФР не более 238 233 рублей в год, если он хочет получить больше стажа за то же время.

В отличие от ИП, самозанятый платить страховые взносы не обязан.

Даже если он добровольно зарегистрируется в ПФР и не будет перечислять деньги, никакие пени и штрафы ему не начислят.

Какие документы принести в Пенсионный фонд

Перед походом в Пенсионный фонд нужно подготовить:

  • заполненное заявление установленной формы;
  • справку из налоговой о том, что заявитель встал на учет как самозанятый, с печатью и подписью инспектора ФНС.

Работнику пенсионного фонда нужно предъявить паспорт, ИНН и СНИЛС.

Как вариант, все эти документы можно отправить по почте или электронно через личный кабинет на сайте ПФР, но предварительно нужно снять копии с паспорта, ИНН и СНИЛС.

Как уплачивать страховые взносы

Самозанятый сам определяет, как ему платить страховые взносы: ежемесячно по 2 446 рублей, ежеквартально по 7 338 рублей или разово 29 354 рубля в конце года. Платить можно по квитанции или через онлайн-кабинет Ак Барс Банка в разделе “Государственные платежи”.

Если самозанятому удобно платить по квитанции, то он может:

  • взять ее у работника ПФР и сделать нужное количество копий;
  • сформировать ее на сайте ПФР и распечатать.

Последний платеж должен быть внесен не позже 30 декабря текущего года, иначе Пенсионный фонд не успеет получить взнос и засчитать его в стаж.

Самозанятый может получить стаж другими способами

Кроме взносов в Пенсионный фонд, есть обстоятельства, при которых страховой стаж тоже идет, пенсионные баллы копятся. Они перечислены в ст.

12 Закона о страховых пенсиях:

  • уход за ребенком до полутора лет;
  • уход за пожилым человеком старше 80 лет;
  • уход за ребенком-инвалидом или инвалидом I группы;
  • нахождение в статусе безработного;
  • участие в общественных работах;
  • жизнь с военным супругом в местности, где не было работы;
  • жизнь с супругом-работником консульства, дипломатического учреждения или другого представительства нашей страны за границей.

В первых трех случаях самозанятый может получать пособия и работать — у него будет идти страховой стаж. Например, он может ухаживать за пожилой бабушкой и печь торты, уплачивая при этом налог на профессиональный доход. Пенсионный фонд будет начислять баллы. Быть одновременно самозанятым и считаться безработным не получится, ведь самозанятость подразумевает регулярный доход. Участвовать в общественных работах самозанятый тоже не сможет — эта возможность предусмотрена только для безработных. Если самозанятый не смог устроиться на работу в местности, где работает его супруг, пять лет из этой жизни войдут в страховой стаж.

Самозанятым

Life.Profit посвятил теме самозанятости множество публикаций. Мы можем назвать себя одним из самых подкованных в этой сфере онлайн-изданий в России. Наша авторы и герои — самозанятые. Они делятся своим опытом и подробно рассказывают, как работать в новом налоговом режиме.

Инструкция
Как самозанятому не остаться без страхового стажа

Обратитесь в ПФР по месту жительства.

Зарегистрируйтесь там в качестве страхователя.

Регулярно делайте взносы в ПФР.

Не менее 29 354 рубля в год.

Получайте стаж по уходу за маленьким ребенком или престарелым родственником.

У вас есть и другие предусмотренные законом основания получать стаж.

Читайте другие материалы об открытии и развитии бизнеса

Пенсия для самозанятого населения в России в 2020 году

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Понятие «Самозанятость» довольно новое для государства.

Несмотря на «подработку» граждан страны с незапамятных времен, власти лишь недавно обратили внимание на эту категорию людей, предложив всем желающим зарегистрировать свой статус, чтобы избежать претензий фискальных органов.

Но самозанятых граждан больше волнует вопрос пенсионного обеспечения, чем уплаты налога. В этом тексте разбираются пенсии при самозанятости, а также юридическая помощь в Москве, связанная с этим вопросом.

  1. Что такое самозанятость
  2. Пенсионные права самозанятых
  3. Страховая пенсия и самозанятость
  4. Размер взноса
  5. Самозанятые пенсионеры
  6. Если не регистрироваться в ПФР

Что такое самозанятость

В России эксперимент о самозанятости начал проводится с 2019 года, несмотря на введение понятия несколько лет назад. Однако специфического юридического понятия до сих пор нет. По косвенным признаком под самозанятость попадает деятельность со следующими признаками:

  • отсутствие работодателя – самозанятый самостоятельно ищет клиентов и оказывает им соответствующие услуги, реализует товары;
  • получение доход непосредственно от своей деятельности;
  • отсутствие наемных работников;
  • доход в год не превышает 2,4 млн. руб. или 200 000 руб. в мес.

При этом все риски самозанятый гражданин принимает на себя. Он обязан уплачивать специальный налог на профессиональный доход в полном объеме. Часть средств от собранных налогов направляется в обязательное страхование (ОМС, ФСС). Но вот в ПФР средства не направляются.

Резюме

Самозанятые лица — те, кто работает по Закону № 422-ФЗ (как и ИП или обычные физлица, которые сами себя обеспечивают) могут по-разному формировать свою пенсию. Плательщики НПД (как физлица, не зарегистрированные как ИП) не платят пенсионные взносы — но могут договориться с ПФР о добровольном их перечислении.

Добровольные правоотношения с ПФР любых самозанятых лиц могут сочетаться с их частными инициативами по формированию пенсий в НПФ, а также по накоплению собственных капиталов на вкладах — которые в старости можно начать тратить.

ИП обязаны уплачивать обязательные пенсионные взносы. Наряду с их уплатой, ИП — как и любые другие самозанятые, вправе перечислять в ПФР добровольные пенсионные взносы.

Во всех случаях у самозанятого физлица должно накопиться не менее 15 лет стажа и 30 пенсионных баллов — для получения права на пенсию при достижении обычного пенсионного возраста. Если требуемые показатели не достигнуты, то человек имеет право только на более позднюю «социальную» пенсию.

Пенсионные права самозанятых

Граждане, которые встают на этот путь, предпочитают консультироваться об особенностях спецрежима для самозанятых у юристов.

Многих интересуют «подводные камни» – те неочевидные моменты налогообложения, которые нельзя напрямую прочитать в законе. Конечно, людей волнует вопрос, будут ли самозанятые платить в ПФР взносы.

Это один из наиболее частых вопросов, который звучит в ходе юридических консультаций на тему самозанятости.

Чтобы понять, какие пенсионные права у самозанятого могут возникнуть, стоит обратиться к особенностям пенсионной системы РФ. С учетом того, что в стране есть 3 вида пенсионного обеспечения для «гражданских» лиц, самозанятый может претендовать на любое из них:

  • социальная пенсия – выплачивается всем гражданам, независимо от стажа и накопленных баллов, но позже пенсионного возраста (с 2019 года без учета переходных положений – 70 лет мужчины и 65 женщины);
  • страховая пенсия – назначается гражданам, которые выработали хотя бы минимальный стаж и накопили минимум необходимых баллов (в 2019 году требуется 10 лет стажа и 16,2 пенсионных балла);
  • накопительная пенсия – выплачивается только тем гражданам, которые делали ежемесячные взносы в накопительную часть пенсии.

Поскольку баллы и стаж учитываются только в ПФР, самозанятый не копит ни стаж, ни баллы. Следовательно, ему доступна социальная пенсия, а также накопительная при условии, если гражданин самостоятельно будет делать взносы в НПФ минуя ПФР. Но доступ к страховой пенсии все же возможен.

Расчет и размер пенсии для самозанятого населения

Минимальная и максимальная пенсия в Российской Федерации установлены законом. Если с минимальной пенсией все понятно, она равна МРОТ. То как рассчитать будущие доходы, если ежемесячно платили налоги фонду?

Сейчас есть много калькуляторов-помощников, которые по внесенным вами данным смогут сделать расчет. Такие системы можно найти на просторах интернета.

Чтобы рассчитать сумму, которую нужно оплатить в год, нужно умножить установленную оплату труда на 12 месяцев и на процентную ставку, указанную в договоре.

Наглядная формула для физлиц:

МРОТ х 12 х 26%

Елена Смирнова

Пенсионный юрист, готова ответить на ваши вопросы.

Задать мне вопрос

Нужно помнить, что если ваш доход в совокупности превышает 300 000 то нужно делать отчисления в 1% с суммы заработанной сверх этой цифры.

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж?

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Самозанятые – это новая категория физических лиц, которые могут легально заниматься доходной деятельностью. При этом они не относятся ни к наемным работникам, ни к предпринимателям, поэтому страховые взносы за них платить необязательно. Идет ли стаж у самозанятых, смогут ли они рассчитывать на пенсию? Единого ответа на этот вопрос нет, поэтому давайте разбираться.

Кто имеет право на пенсию в РФ

Пенсионная система в России справедливо критикуется уже не первый год. Сложная и запутанная формула расчета размера пенсий не позволяет самостоятельно проверить корректность начислений.

Неслучайно после очередной проверки деятельности ПФР Счетной палатой в августе 2020 года выявлены нарушения пенсионных прав россиян. После этого лидер «Справедливой России» Сергей Миронов предложил вообще ликвидировать Пенсионный фонд из-за низкой эффективности.

Действительно, нарекания к работе ПФР есть уже давно. Поэтому еще в 2017 году администрирование страховых взносов было передано Федеральной налоговой службе, которая справляется с этим более успешно. А теперь предлагается всю деятельность по контролю за пенсиями передать ФНС.

Но независимо от того, какой орган в итоге будет заниматься начислением и выплатами, пенсия – это право, гарантированное Конституцией РФ. Правда, формулировка статьи 39 Конституции может ввести в заблуждение, потому что она звучит так: «Государственные пенсии и социальные пособия устанавливаются законом».

Из-за этого создается впечатление, что пенсию, как и в Советском Союзе, выплачивает гражданам само государство. Это не совсем так. Действительно, социальные пенсии по возрасту, инвалидности, потере кормильца, для воспитания детей выплачиваются из бюджета. При этом получателю такой пенсии не надо ее зарабатывать, она начисляется просто по факту наступления определенных обстоятельств.

Но если говорить о пенсиях наемных работников и предпринимателей, то здесь действует механизм страхования. И чтобы получать страховую пенсию, которая выше социальной, надо заранее отчислять на нее взносы.

Тарифы обязательных страховых взносов зависят от категории застрахованного лица:

  • за наемного работника надо перечислять 22% от зарплаты и некоторых других выплат, но если работодатель относится к субъектам МСП, то с зарплаты выше МРОТ ставка составит только 10%;
  • индивидуальные предприниматели отчисляют за себя фиксированные суммы (в 2020 году это 32 448 рублей), если их доход не превышает 300 000 рублей в год плюс еще 1% с дохода выше этого лимита.

Учредители юридических лиц взносы сами за себя не платят. Поэтому, если они не оформлены в штат своей организации и нигде не работают официально, то стаж для пенсии у них не начисляется.

Кроме того, любой человек, который не работает и не занимается зарегистрированным бизнесом, вправе перечислять взносы на свою пенсию добровольно. Или это может делать за него другое лицо, например, муж платит взносы на страховую пенсию своей жены-домохозяйки.

Будет ли самозанятый получать страховую пенсию

Вернемся к теме нашей статьи – идет ли стаж у самозанятых? Входит ли самозанятость в трудовой стаж? Выше мы уже отметили, что самозанятый не относится к наемным работникам, поэтому понятие трудового стажа к нему вообще не применимо.

Работодателей у этой категории нет, и взносы за себя они тоже платить не обязаны. А значит, получать страховую пенсию просто по факту своей регистрации в качестве плательщика НПД самозанятые не смогут. Но никто не запрещает им перечислять взносы на свою пенсию в добровольном порядке.

Поэтому ответ на вопрос, идет ли стаж при самозанятости, зависит от того, платит ли самозанятый за себя взносы. Если да, то у него будет формироваться стаж для начисления страховой пенсии, так же, как у индивидуальных предпринимателей. Если нет, то рассчитывать можно только на социальную пенсию по старости.

Таким образом, самозанятым надо самим решать – платить за себя страховые взносы или нет. Ведь есть ситуации, при которых человек уже зарабатывает на страховую пенсию, например, совмещает работу по найму и подработку в качестве самозанятого. Или в качестве плательщика НПД зарегистрировался гражданин, который уже вышел на пенсию.

Но если никакого другого дохода, кроме как от самозанятости, нет, а страховой стаж не заработан, надо позаботиться о своем пенсионном обеспечении. Потому что социальная пенсия по старости выплачивается в меньшем размере, чем страховая, да еще и позже на 5 лет.

Бесплатная консультация по налогам

Стоит ли самозанятому платить страховые взносы

Итак, мы выяснили, что самозанятые, они же плательщики НПД, не обязаны перечислять за себя страховые взносы. Можно платить только налог на профессиональный доход по ставке 4% или 6%. Только не забывайте, что на страховую пенсию в таком случае нельзя рассчитывать.

Но если плательщик НПД все-таки решит платить пенсионные взносы, то во что ему это обойдется? Исходя из правил расчета пенсии, действующих сейчас, самозанятый должен заплатить за год своего страхового стажа столько же, сколько ИП – 32 448 рублей. Такая сумма установлена на 2020 год.

Обычно фиксированная сумма взносов увеличивается ежегодно, и планировалось, что в 2021 году это будет 36 455 рублей, а в 2022 – 40 433 рублей. Однако пандемия коронавируса серьезно ухудшила положение малого бизнеса, поэтому уже предложено сохранить обязательный размер взносов на прежнем уровне.

Если же годовой доход самозанятого превысит 300 000 рублей, то к обязательной сумме надо добавить еще 1% дохода свыше этого лимита. Например, если за 2020 год самозанятый заработал 500 000 рублей, то на пенсию должен перечислить (32 448 + 2 000) 34 448 рублей.

А какую пенсию он в итоге будет получать? Для ответа на этот вопрос можно воспользоваться калькулятором ПФР.

Возьмем для примера человека, у которого вообще нет страхового стажа, но теперь он планирует в течение 10 лет отчислять взносы на пенсию. При годовом доходе до 300 000 рублей он станет получать 8 894,78 рублей.

А вот при годовом доходе в 1 млн рублей пенсия практически не вырастет и составит 8 910 рублей.

Но если взносы отчислять хотя бы 15 лет, то даже при годовом доходе до 300 000 рублей пенсия будет уже 10 499 рублей.

Конечно, суммы небольшие, даже по сравнению со средней пенсией наемных работников, которая сейчас в РФ составляет около 15 000 рублей. И чтобы получать сопоставимую сумму, самозанятому придется отчислять взносы в течение 30 лет.

Что будет, если взносы не платить и, соответственно, не иметь страхового стажа? Государство обещает, что при достижении определенного возраста – 65 лет для женщин и 70 лет для мужчин – будет выплачиваться социальная пенсия по старости. Сейчас она составляет 5 283 рубля плюс доплата до прожиточного уровня пенсионера в регионе вашего проживания.

Конечно, когда нынешние самозанятые достигнут пенсионного возраста, все эти правила еще изменятся. Но вряд ли выплаты из системы обязательного пенсионного страхования будут обеспечивать все необходимые потребности человека. Поэтому стоит подумать о дополнительных инструментах накопления финансовой подушки.

Как статус самозанятого влияет на трудовой стаж и размер пенсии

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Чтобы стать самозанятым, требуется зарегистрироваться в налоговой и платить налог на профессиональный доход по 422-ФЗ. Никакими иными платежами самозанятость не облагается.

Для наемных сотрудников и предпринимателей правило иное: они обязаны, помимо налога на доходы, платить взносы в ПФР, за наемного сотрудника платит работодатель — 22% от зарплаты ежемесячно.

Периоды, когда в ПФ РФ поступают взносы за гражданина, засчитываются в его стаж. От самозанятого, по общему правилу, платежей в ПФР не поступает. Отсюда следует, идет ли пенсионный стаж у самозанятых граждан — нет, не идет. Деятельность самозанятого не формирует у него пенсионных прав.

Какая пенсия ожидает самозанятых

По закону, каждый гражданин вправе рассчитывать на какое-то содержание в старости или даже на несколько видов выплат:

  • страховую выплату, если у него имеется страховой стаж в нужном объеме, то есть за него достаточное количество лет в ПФР поступали страховые взносы, и необходимый уровень индивидуального пенсионного коэффициента;
  • накопительную, если у него формировались специальные пенсионные накопления на отдельном счете в ПФР или негосударственном фонде;
  • социальная, если он не выполнил одно или несколько условий для страховой выплаты.

То, какая пенсия будет у самозанятых, зависит от каждого конкретного случая:

  • если он просто платит НПД и не заботится о страховых отчислениях в ПФР — только социальная пенсия для самозанятых граждан;
  • накопительную выплату получит лицо, которое откроет накопительный счет и внесет на него денежные средства;
  • страховую выплату получит самозанятый, который вступит в добровольные договорные отношения с Пенсионным фондом РФ, заплатит страховые взносы и купит себе пенсионные права.

Прелесть самозанятости в том, то лицо вправе решать, хочет ли оно обеспечивать себе старость с помощью ПФ РФ и отчислять ему деньги или готово самостоятельно накопить на безбедную жизнь в преклонном возрасте.

Как самозанятому получить страховую пенсию

Единственный вариант, при котором возможна пенсия для самозанятых, — это добровольное пенсионное страхование. Самозанятый обращается в Пенсионный фонд с заявлением о вступлении в добровольные отношения страхования, подкрепляет это заявление паспортом, справкой о статусе самозанятого из налоговой (оформляется через приложение «Мой налог») и уплачивает страховой взнос.

Минимальный размер взноса в 2020 году составляет 32 448 рублей — эта сумма установлена ст. 430 НК РФ. Если самозанятый заплатит эту сумму до конца года, весь 2020 ему засчитают. Можно заплатить и меньше, но тогда год засчитают не целиком. Если перечислить большую сумму, дополнительный стаж не начислят, но зато у плательщика увеличится индивидуальный пенсионный коэффициент.

Добровольное страхование допускается и для обычных людей, которым не хватает страховых лет или баллов для получения выплаты. Но для обычных граждан существует ограничение — они вправе купить не более половины необходимого стажа и баллов. Для субъектов НПД это ограничение не действует.

Количество необходимых лет и баллов ИПК зависит от года выхода на пенсию: пенсия для самозанятых граждан с 2020 года начисляется, если гражданин имеет 11 лет стажа и 18,6 баллов ИПК.

Как рассчитать выплату

Размер страховой выплаты — величина индивидуальная и рассчитывается по формуле:

где:

  • РП — размер пенсии;
  • ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
  • СИПК — стоимость одного балла ИПК, в 2020 году она составляет 93 рубля;
  • ФН — фиксированная надбавка, размер которой зависит от возраста пенсионера, наличия иждивенцев и их количества, состояния здоровья.

Повлиять на размер выплаты лицо вправе с помощью ИПК — это индивидуальная величина, которая зависит от страховых взносов: чем большие взносы самозанятый ежегодно уплачивает, тем выше ИПК и тем больше в итоге выплата. На вопрос, идет ли стаж самозанятым гражданам дополнительно за дополнительные взносы, — нет, не идет, один год уплаты полных или превышающих полные взносов — за один год страхового стажа.

Если самозанятый выбирает не покупать страховую пенсию, ему назначат социальную. Ее размер устанавливается централизованно и в 2020 году составляет 5283 рубля 84 копейки в месяц.

Как самозанятому оформить пенсию

Порядок, в котором производится оформление пенсии для самозанятых граждан, аналогичен порядку для обычных граждан: необходимо явиться в отделение Пенсионного фонда и подать соответствующее заявление. Пакет документов, которые необходимо приложить к заявлению, зависит от жизненной ситуации лица, например:

  • документы, подтверждающие наличие иждивенцев;
  • подтверждающие стаж работы в районах Крайнего Севера;
  • документы об инвалидности.

Заявление рассмотрят в течение 10 рабочих дней, после чего начнется начисление пенсии самозанятым. Начисление и выплата производятся с помощью банковского счета пенсионера, через Почту России или с помощью компаний, которые оказывают услуги по доставке пенсионных средств в регионе проживания пенсионера.

Идет ли стаж при самозанятости?

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Самозанятость – идет ли в трудовой стаж этот период работы? Таким вопросом задаются люди, перешедшие на уплату налога на профессиональный доход. Разберемся с видами стажа и расскажем, в каком случае самозанятый может рассчитывать на начисление стажа для пенсии.

Понятие стажа

Постоянное изменение и реформирование пенсионной системы привело к путанице терминов. Разберемся с вопросом, идет ли стаж при самозанятости, детально.

Виды стажа и их значимость:

  • Непрерывный трудовой стаж. Устаревший термин, применявшийся в советские времена. На данный момент никакого влияния на пенсию не имеет (кроме некоторых отраслей).
  • Общий трудовой стаж. Данное понятие также считается устаревшим, однако этот показатель необходим при определении права на пенсию до 2002 года.
  • Страховой стаж. Исходя из него сейчас производится расчет размера пенсии.

Важно понимать, что такое страховой стаж:

Страховые взносы уплачиваются:

  • работодателем за сотрудника;
  • ИП за себя, за сотрудников;
  • гражданином самостоятельно и добровольно.

Идет ли трудовой стаж самозанятому? Как ему заработать себе стаж для пенсии, рассмотрим далее.

Самозанятость и трудовой стаж

Мы определили прямую зависимость между стажем для начисления пенсии и перечисляемыми в бюджет страховыми взносами. Самозанятость входит в трудовой стаж при уплате взносов.

К числу обязательных платежей самозанятого гражданина относится только налог на профессиональный доход (НПД). Его размер зависит от источника дохода и равен 6% (при сотрудничестве с юрлицами) либо 4% (с физлицами).

Ничего больше в бюджет самозанятый платить не обязан. В отличие, например, от ИП, который каждый год перечисляет фиксированные страховые взносы.

А поэтому получается, что если самозанятый платит лишь НПД, то стаж для пенсии ему никто автоматически не начисляет. Исключение составляют те, кто помимо этого состоит в трудовых отношениях с работодателем.

Чтобы начислялся самозанятым трудовой стаж для пенсии, необходимо платить страховые взносы в добровольном порядке.

Разберем далее, как плательщику НПД начать уплачивать страховые взносы и в каких размерах это делать для начисления страхового стажа.

Взносы самозанятого и начисление страхового стажа

Взносы за работника работодатель уплачивает исходя из размера его дохода и процентной ставки, а ИП платит фиксированный размер страховых взносов (если доход превышает 300 тыс. руб., то еще 1% с дохода). А как будет рассчитывать размер взносов самозанятый?

В феврале 2019 года в Правила подсчета и подтверждения страхового стажа для установления страховой пенсии были внесены изменения, которые утвердили условия возникновения прав самозанятых на пенсию.

Условий для начисления страхового стажа при самозанятости два: чтобы начать платить взносы, необходимо подать соответствующее заявление в отделение Пенсионного фонда РФ.

Напомним, фиксированный платеж в 2020 году составляет 32 448 руб. Каждый год его размер индексируется.

Самозанятый стаж будет начисляться исходя из размера уплаченного взноса. Это значит, что если самозанятый оплатит не полную сумму, а например, 16 224 руб. за год (это 50% от установленного размера годового платежа), то стаж будет начислен пропорционально уплаченному взносу, то есть гражданин может рассчитывать на полгода.

При этом есть возможность уплатить взнос в большем размере, чем предусмотрено. Законодательно установлен максимальный взнос, который можно внести за один год. В 2020 году он составляет 256 185,60 руб. В этом случае стаж будет начислен также за один год, но количество баллов для расчета пенсии будет больше.

Узнайте, как рассчитываются баллы и влияют на будущую пенсию, в материале«КонсультантПлюс». Если у вас еще нет доступа к системе, получитепробный онлайн-доступбесплатно.

***

Самозанятые граждане могут рассчитывать на начисление трудового стажа при условии уплаты страховых взносов. При полной уплате фиксированного взноса начисляется год стажа. При уплате неполной стоимости взноса стаж рассчитывается пропорционально платежу.

Еще больше информации — в разделах «Самозанятые» и «Пенсия».

***

Дорогие друзья, спасибо за прочтение статьи. Мы очень старались передать вам актуальную и правдивую информацию, изложив ее простым языком. Если вам нравится то, что мы делаем, поставьте лайк, поддержите канал! Всегда ваш, https://nsovetnik.ru/. 

Идет ли стаж у самозанятых

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Начисляется ли стаж самозанятым — да, если плательщик НПД добровольно перечисляет деньги на пенсионное страхование. Если взносов нет, официальная выслуга лет не формируется.

В 422-ФЗ о самозанятости от 27.11.2018 указано, идет ли трудовой стаж самозанятым гражданам в 2021 году — нет: налогоплательщики перечисляют в бюджет налог на профессиональный доход и освобождаются от уплаты взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Если нет взносов, то стаж не начисляется.

Налоги самозанятого — это 4% от доходов при работе с физлицами и 6% от доходов при работе с юридическими лицами. Поступления распределяются следующим образом — 37% идет в ФФОМС и 63% в региональный бюджет (ст. 146 БК РФ). Никакие дополнительные сборы самозанятый платить не обязан.

Плательщик НПД — не наемный работник, он трудится на себя. Это и определяет, входит ли самозанятость в общий трудовой стаж — не входит: у самозанятого нет работодателя, который учитывает периоды самозанятости в выслуге лет. Страховую пенсию не назначают только по факту регистрации как плательщика налога на профессиональный доход.

Самозанятые граждане вправе претендовать на социальную пенсию по старости. Сумма невелика: в 2020 государство выплачивает 5606,15 рублей в месяц. Но если плательщик НПД докупит баллы за счет добровольных взносов, он получит страховую пенсию по достижении установленного возраста.

Не уплачивает взносы

В 166-ФЗ о пенсионном обеспечении от 15.12.2001 разъясняется, идет ли трудовой стаж при самозанятости: да, если плательщик НПД самостоятельно перечисляет страховые взносы. Если платежи на социальное страхование не поступают, то и выслуга гражданину не засчитывается.

Есть и другая ситуация: плательщик НПД перечисляет положенный налог и не платит страховые взносы. Но он совмещает самозанятость и трудоустройство по найму — законом это не запрещено. Взносы на ОПС в таком случае за него уплачивает работодатель, у него же формируется трудовой стаж самозанятого гражданина.

Уплачивает взносы добровольно

Платить деньги на ОПС или нет, решает только плательщик НПД. В законодательных нормативах закреплено, считается ли пенсионный стаж у самозанятых при добровольном перечислении взносов на обязательное страхование: да, в таком случае гражданину засчитывается выслуга.

Фиксированный взнос и для индивидуальных предпринимателей, и для плательщиков налога на профессиональный доход на 2020–2021 годы — 32 448,00 рублей (пп. 1 п. 1 ст. 430 НК РФ).

Такую сумму платят при условии, что доход не превышает 300 000 рублей в год. Если он выше, на ОПС перечисляют 32 448 рублей + 1% от превышения, но не больше 259 584 рублей.

Перед уплатой необходимо зарегистрироваться как плательщик добровольных взносов в ПФР. Сумму перечисляют через мобильное приложение «Мой налог».

Какую пенсию назначат самозанятому

Учитывается стаж самозанятых для пенсии — страховой или социальной. Вид обеспечения зависит от возраста, выслуги лет и накопленных пенсионных баллов.

СтраховаяСоциальная
Сумма определяется по формуле:СП = сумма индивидуальных пенсионных баллов * стоимость пенсионного балла на дату назначения пособия + (фиксированная выплата * коэффициент повышения при отсрочке назначения пенсии).Условия назначения (400-ФЗ от 28.12.2013):
  1. Достижение пенсионного возраста: 65 лет для мужчин, 60 — для женщин.
  2. Минимальный стаж — 15 лет.
  3. Минимальное количество баллов — 30.
Сумма: 5606,15 рублей каждый месяц плюс региональные надбавки. Ежегодно индексируется.Условие получения — достижение возраста: 70 лет для мужчин, 65 — для женщин.Официальная выслуга для назначения социального пособия по старости не требуется.

Когда назначают социальную

Всем самозанятым, не имеющим трудовых отношений с работодателем, идет стаж для социальной пенсии. Фактическое количество отработанных лет для ее назначения неважна: гражданам назначают социальное пособие по старости даже без трудовой выслуги и индивидуального пенсионного коэффициента.

Когда выплачивают страховую

Для назначения страхового пособия необходимо формирование стажа для самозанятых граждан: выслуга формируется за счет добровольных перечислений ОПС или дополнительных выплат от работодателя, с которым у плательщика НПД заключен трудовой договор. То есть для получения страховой пенсии самозанятый выбирает один из вариантов:

  • добровольное перечисление денег на ОПС;
  • совмещение самозанятости с работой по найму.

Для проверки накопленных баллов воспользуйтесь специальным сервисом на портале «Госуслуги» и закажите извещение о состоянии лицевого счета в ПФР.

Как докупить стаж и пенсионные баллы

Для получения страхового пенсионного пособия плательщик НПД докупает выслугу и пенсионные баллы. В законодательстве о пенсионном обеспечении не указано, сколько лет рабочего стажа может выкупить самозанятый, — это зависит исключительно от решения плательщика НПД. Год выработки равняется одному полному фиксированному взносу — 32 448 рублей.

Для участия в программе добровольного пенсионного страхования вступите в ПФР, зарегистрировавшись в приложении или личном кабинете налогоплательщика «Мой налог». Другой способ — заполнить заявление на региональном ресурсе ПФР и отнести его в отдел ведомства по месту регистрации налогоплательщика. Как только регистрация завершится, ПФР пришлет уведомление.

В правилах подсчета и подтверждения выработки утвердили, как считать стаж у самозанятых (постановление правительства №160 от 19.02.2019):

  1. Выслуга исчисляется с даты подачи заявления на регистрацию в ПФР.
  2. Сборы на ОПС перечисляются ежегодно до 31 декабря того года, который вы планируете включить в трудовую выработку.
  3. Сумму разрешено уплатить по частям в течение года, если нет возможности отправить полностью 32 448 рублей.

Не имеет значения, сколько платежей вы отправите в ФНС, ключевое условие — уплатить всю фиксированную сумму до 31 декабря. В противном случае отчетный год зачтут в выслуге не полностью, а пропорционально перечисленному взносу.

Как самозанятому не остаться без пенсии

Входит ли период самозанятости в трудовой стаж

Давайте попробуем разобраться, на какую пенсию точно могут рассчитывать плательщики налога на профессиональный доход, как им заработать на нормальное пособие и какими лайфхаками воспользоваться, чтобы и самозанятым быть, и пенсию нормальную получать.

Какие пенсии есть в России

Сейчас в России есть несколько видов пенсий. Самая простая и маленькая — социальная. Ее получают инвалиды, сироты, дети, потерявшие кормильца. Социальная пенсия положена и по старости — мужчинам с 70 лет, женщинам с 65. Как говорят в Пенсионном фонде РФ, «факт оплачиваемой трудовой деятельности на выплату социальной пенсии не влияет».

Размер социальной пенсии по старости — 5 606,15 руб. в месяц.

Вы можете всю жизнь не работать официально или быть самозанятым, но всё равно получите такую пенсию.

  • Еще есть страховая пенсия, которая относится только к участникам пенсионного страхования. Хотя её тоже называют пенсией по старости, просто без слова «социальная». Обычно она больше и наступает раньше. Чтобы её получить, нужно соблюсти сразу несколько условий:
  • Достичь определенного возраста. Сейчас это 65 лет для мужчин и 60 для женщин.
  • Накопить минимальный трудовой стаж.
  • Заработать нужное количество пенсионных баллов. Баллы зависят от зарплаты, начисляются за трудовой стаж, уход за ребенком или нетрудоспособным гражданином, военную службу — весь перечень перечислен в ст. 12 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ.

Сейчас норма для выхода на пенсию — минимум 15 лет стажа и 30 баллов.

Вот перечень исключений — тех, кто может выйти на пенсию раньше и накопить меньше баллов.

Размер страховой пенсии зависит от количества баллов и стажа и рассчитывается для каждого конкретного человека, но он точно будет больше социальной пенсии. Узнать, сколько у вас стажа и баллов, можно с помощью портала Госуслуг.

Страховую пенсию самозанятому просто так не дадут.

Работать и быть самозанятым одновременно

Вы можете устроиться на работу — закон не запрещает совмещать обычную трудовую деятельность и самозанятость. Если вас берут на работу официально, по трудовому договору, то вы становитесь участником обязательного пенсионного страхования.

Взносы в пенсионный фонд, которые затем «превращаются» в баллы, будет платить работодатель. Также будет начисляться и стаж.

Если вы работаете по трудовому договору, то налоги с вашей зарплаты тоже платит работодатель — это НДФЛ, 13 %. Деньги, которые вы получаете от него, не нужно проводить через приложение для самозанятых и выдавать чек — иначе система подумает, что это ваш дополнительный доход, и насчитает ещё налог.

С зарплаты налог платит работодатель. Дополнительный доход — это самозанятость, вы выписываете чеки. Пенсионные баллы и стаж копятся без вашего личного участия.

Платить самому

Это называется добровольным пенсионным страхованием — вы можете докупить себе стажа и пенсионных баллов, если хотите получать в старости страховую пенсию.

Как начать платить за будущую пенсию

Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2020 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2020 года.

Подайте заявление

Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно подать заявление в Пенсионный фонд:

  • Можете распечатать установленную законом форму, заполнить её и отнести в ПФР вашего региона.
  • Либо можно сделать это через приложение «Мой налог» для самозанятых, автоматически.

В приложении нажимайте «Прочее», потом «ПФР» — это доступ к регистрации в добровольной программе.

Сколько нужно платить

У обычных граждан сумма добровольного взноса за год стажа зависит от МРОТ. Для самозанятых устанавливаются особые ставки — в 2020 году это 32 448 руб.

Уточнить актуальную стоимость можно в отделении ПФР или в приложении «Мой налог» — нужную сумму за год стажа сервис покажет после регистрации в программе. Платить взносы можно сразу всей суммой или разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.

Как переводить деньги

Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис ПФР. Платить можно через приложение «Мой налог», с банковской карты.

Еще один вариант — стать ИП

Если вы платите раз в год всю фиксированную сумму за добровольное страхование пенсии, возможно, вам будет дешевле перейти на ИП. Например, на упрощенную систему налогообложения — там тоже нет проблем с бухгалтерией, а если работаете только с организациями, можно не покупать кассу и платить те же самые 6 % налога.

Но самое главное — индивидуальные предприниматели могут уменьшить налог на сумму обязательных взносов — и пенсионных, и медицинских.

Вот как это работает, на примере. Допустим, вы работаете только с юридическими лицами. Зарабатываете в пределах 100 000 в месяц. Общий годовой доход — 1,2 млн руб.

Как самозанятый вы заплатите 72 000 руб. налогов и 32 448 руб. за добровольное пенсионное страхование. Итого — 104 448 руб. за год.

Как ИП — налоги те же самые, 72 000 руб. Взносы составят — 40 874 руб. фиксированных плюс 1 % сверх 300 000 в ПФР — это ещё 9 000 руб. Итого — 49 874 руб. Но взносы идут как вычет, поэтому платим только налоги — 72 000 руб. в год.

Нельзя сказать, что быть ИП всегда выгоднее, в том числе для получения пенсии. Как минимум всё зависит от регулярности дохода. Если вы используете самозанятость как подработку, лучше оставить всё как есть и платить взносы. Или вовсе найти работу с «белой» зарплатой.

В любом случае, перед участием в добровольной пенсионной программе, всё внимательно посчитайте. Может быть, выгоднее будет стать ИП, найти обычную работу, инвестировать эти деньги или просто положить их банк.

О законе и правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: